Анализ финансового состояния ООО «Газпромнефть-Центр» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпромнефть-Центр»

ООО «Газпромнефть Центр» действует с 6 декабря 2001 г.

ИНН 7709359770, ОГРН 1027739602824, ОКПО 58169494.

Основным видом деятельности является «Торговля розничная моторным топливом в специализированных магазинах».

Адрес: 117246, город Москва, Научный пр д, д. 17, этаж 12.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть‑Центр»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпромнефть‑Центр»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпромнефть‑Центр»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпромнефть‑Центр»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпромнефть‑Центр»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпромнефть‑Центр» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпромнефть‑Центр»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпромнефть‑Центр»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпромнефть‑Центр»

Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 20 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 21 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпромнефть‑Центр»

Таблица 22 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпромнефть‑Центр»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели Лисса

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели Спрингейта

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 30 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 33 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 34 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 36 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «Газпромнефть‑Центр» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 38 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2021) компания оказалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпромнефть-Центр» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Газпромнефть-Центр» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы371 270822 579815 062673 823
Основные средства35 673 47236 620 55536 640 71137 662 771
Доходные вложения в материальные активы119 12684 623118 160107 539
Финансовые вложения011 94012 78713 787
Отложенные налоговые активы531 155000
Прочие внеоборотные активы2 120 3722 015 9501 800 8881 456 154
Всего по разделу 138 815 39539 555 64739 387 60839 914 074
2. Оборотные активы
Запасы5 592 3355 190 2055 168 7791 915 091
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям460 841519 879610 396398 585
краткосрочная дебиторская задолженность15 848 03917 896 4447 550 1555 911 618
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)8 030 3139 868 8169 536 5576 489 899
Денежные средства и денежные эквиваленты2 855 476762 691814 6061 815 906
Прочие оборотные активы574 537450 325226 194193 177
Всего по разделу 233 361 54134 688 36023 906 68716 724 276
Баланс72 176 93674 244 00763 294 29556 638 350
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1 802 2551 802 3551 802 3551 802 355
Добавочный капитал (без переоценки)70 58170 58170 58170 581
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)32 466 62343 252 21138 229 37538 744 041
Всего по разделу 334 339 45945 125 14740 102 31140 616 977
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства15 733 46312 796 07400
Отложенные налоговые обязательства0683 034683 495664 147
Оценочные обязательства19 28634 954020 613
Итого по разделу 415 752 74913 514 062683 495684 760
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства008 011 3520
Кредиторская задолженность21 783 83515 214 37614 000 92414 995 361
Оценочные обязательства300 893390 422496 213341 252
Всего по разделу 522 084 72815 604 79822 508 48915 336 613
Баланс72 176 93674 244 00763 294 29556 638 350

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка382 415 799362 318 18242 440 811
Себестоимость(338 477 003)(327 678 823)(36 813 509)
Валовая прибыль (убыток)43 938 79634 639 3595 627 302
Коммерческие расходы(28 158 438)(29 020 021)(527 159)
Управленческие расходы(3 535 847)(4 149 112)(2 739 023)
Прибыль (убыток) от продаж12 244 5111 470 2262 361 120
Доходы от участия в других организациях(0)879879
Проценты к получению791 419417 800557 623
Проценты к уплате(620 541)(215 279)(17 666)
Прочие доходы2 132 8491 132 3331 749 582
Прочие расходы(3 133 051)(3 426 899)(4 019 772)
Прибыль (убыток) до налогообложения11 415 187(620 940)631 766
Текущий налог на прибыль(2 270 862)(12 434)(117 100)
Прочее9 86537(0)
Чистая прибыль (убыток)9 154 190(633 337)514 666

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------