Анализ финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» (2019-2021 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2019-2021 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Газпром ГНП Холдинг»

ООО «Газпром газонефтепродукт холдинг» (ООО «Газпром ГНП Холдинг») зарегистрировано 7 февраля 2011 г.

ИНН 3906229324, ОГРН 1113926004422, ОКПО 22876655.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами».

Адрес: 194044, город Санкт Петербург, Большой Сампсониевский пр кт, д. 60 литер а, помещ. 2 н № 642,643.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных обязательств ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных обязательств ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг.

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019‑2021 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Группировка доходов и расходов ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Таблица 11 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 12 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2020 г. по сравнению с 2019 г., тыс. руб.

Таблица 13 – Изменение прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 14 – Факторы изменения прибыли от продаж деятельности в 2021 г. по сравнению с 2020 г., тыс. руб.

Таблица 15 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 16 – Анализ деловой активности ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 17 – Анализ показателей рентабельности ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Таблица 18 – Данные для факторного анализа рентабельности производственных фондов

Таблица 19 – Показатели для факторного анализа рентабельности активов

Таблица 20 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 21 – Эффект финансового рычага ООО «Газпром ГНП Холдинг» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 22 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Таблица 23 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Газпром ГНП Холдинг»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 27 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели Лисса

Таблица 28 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 29 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели Спрингейта

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 31 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью российской (иркутской) R‑модели

Таблица 32 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 33 – Оценка вероятности банкротства ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 34 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 35 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 36 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 37 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 38 – Оценка финансового состояния ООО «Газпром ГНП Холдинг» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 39 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно негативной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Газпром ГНП Холдинг» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку компания преодолела убыточность работы.

Данные из отчетности ООО «Газпром ГНП Холдинг» за 2019-2021 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2019На 31.12.2019На 31.12.2020На 31.12.2021
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы232000
Основные средства1 261 8761 251 6681 258 38317 311
Финансовые вложения17 803 32817 803 24324 146 12631 681 368
Отложенные налоговые активы176 115306 874332 3131 445 550
Прочие внеоборотные активы4886863 440759
Всего по разделу 119 242 03919 362 47125 740 26233 144 988
2. Оборотные активы
Запасы3 59423 0134 940104 419
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям36 88746 34018 951222 687
краткосрочная дебиторская задолженность755 71812 624 32714 620 95116 780 594
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)136 5021 120 2914 670 5868 945 685
Денежные средства и денежные эквиваленты15315 067100 801101 165
Прочие оборотные активы2401 58021 14510 400
Всего по разделу 2933 09413 830 61819 437 37426 164 950
Баланс20 175 13333 193 08945 177 63659 309 938
3. Капитал и резервы
Уставный капитал19 355 79919 476 60922 924 81927 549 809
Добавочный капитал (без переоценки)3 324 06810 224 06810 224 06810 224 068
Резервный капитал7777
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(2 784 686)(7 197 944)(1 903 743)(857 062)
Всего по разделу 319 895 18822 502 74031 245 15136 916 822
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства1 2488662 9002 401
Прочие обязательства001 930 7721 029 614
Итого по разделу 41 2488661 933 6721 032 015
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность268 55410 656 61611 906 73521 256 977
Доходы будущих периодов884400
Оценочные обязательства10 05532 82392 078104 124
Всего по разделу 5278 69710 689 48311 998 81321 361 101
Баланс20 175 13333 193 08945 177 63659 309 938

Данные отчета о финансовых результатах за 2019-2021 гг. (тыс. руб.)

Показатели201920202021
Выручка105 517 232199 759 669246 725 825
Себестоимость(94 912 559)(178 653 384)(221 847 278)
Валовая прибыль (убыток)10 604 67321 106 28524 878 547
Коммерческие расходы(6 533 674)(13 930 298)(17 197 859)
Управленческие расходы(300 249)(579 436)(778 420)
Прибыль (убыток) от продаж3 770 7506 596 5516 902 268
Доходы от участия в других организациях(0)67 93796 666
Проценты к получению115 498162 480294 158
Проценты к уплате(466)(8 029)(5 593)
Прочие доходы257 549279 931811 166
Прочие расходы(7 913 424)(490 041)(6 771 305)
Прибыль (убыток) до налогообложения(3 770 093)6 608 8291 327 360
Текущий налог на прибыль(630 314)(1 342 193)(305 274)
Прочее(12 851)27 56524 595
Чистая прибыль (убыток)(4 413 258)5 294 2011 046 681

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------