Задачи и функции системы электронных платежей НБУ

Система электронных платежей НБУ – это общегосударственная платежная система, которая обеспечивает осуществление расчетов в электр. форме между банковскими учреждениями как по поручениям клиентов банков, так и по взаимным обязательствам банков на территории Украины.

Основные задачи системы:

• удовлетворение потребностей реформируемой экономики Украины;
• получение оперативной и точной информации о перемещении денежных средств и состоянии корреспондентских счетов в целях проведения эффективной кредитно-денежной политики НБУ;
• выполнение межбанковского этапа всех видов безнал. расчетов;
• минимизация времени на выполнение межбанковских расчетов;
• минимизация стоимости банковского посредничества. Основными функциями системы электронных платежей являются;
• проведение расчетов между банками Украины, как в национальной, так и в иностранной валютах;
• эффективное использование временно свободных ресурсов банков;
• реализация контрольных функций НБУ относительно составления корр. счетов коммерческих банков;
• предоставление информационных услуг участникам расчетов;
• обеспечение надежности расчетов;
• предоставление НБУ механизма влияния на нарушителей действующего законодательства через ограничения обслуживания в системе электронных платежей.

Основные количественные показатели системы по состоянию на 1997 г.:

• количество корр. счетов – 1000;
• количество абонентов – 2500;
• количество трансакций в день – 50000.

Нормативно-правовой базой системы электронных платежей НБУ являются:

• Законы Украины: «О банках и банковской деятельности», «О защите информации в автоматизированных системах», «О Национальном банке Украины»;
• положения и инструкции НБУ.

Роль НБУ в системе электронных платежей:

• НБУ, как орган кредитно-денежного регулирования и кредитор последней инстанции, несёт ответственность за поддержание стабильности (надежности, безопасности и эффективности) финансовой системы, важным элементом которой является платёжная система;
• НБУ занимает центральное место в платежной системе благодаря двойной задаче: предоставлять общеполезные услуги от лица всех банковских учреждений и посредничать при выполнении межбанковских расчетов;
• играет ведущую роль в процессе создания, реализации и внедрения системы электронных платежей путём разработки:
  1. стандартов (бухгалтерских, технических и технологических);
  2. нормативной базы, определяющей механизм функционирования, права и обязанности участников;
  3. программного обеспечения системы;
  4. программных и аппаратных средств защиты информации в системе электронных платежей.
• НБУ обеспечивает функционирование системы электронных платежей путём предоставления всем её участникам соответствующих программно-технических комплексов системы электронных платежей, защиты информации и электр. связи. НБУ создаёт, сохраняет, распределяет и возобновляет ключи криптографической защиты;
• организовывает и реализует межбанковские расчеты через систему электронных платежей;
• гарантирует надежность и безопасность системы электронных платежей;
• осуществляет надзор за функционированием платежной системы.

Участниками системы электронных платежей (прямыми участниками или пользователями) являются:

• Операционное управление НБУ;
• региональные управления НБУ;
• управление НБУ по г. Киеву и области;
• Центр межгосударственных расчётов НБУ;
• коммерческие банки Украины и их учреждения.

Косвенными участниками системы электронных платежей являются банковские учреждения Украины и банки-нерезиденты, которые выполняют межбанковские расчёты в системе электронных платежей при посредничестве одного из непосредственных участников.

Пользователями системы электронных платежей могут быть банки-нерезиденты, которые заключили соответствующие соглашения с НБУ.

Непосредственное обслуживание клиентов коммерческих банков системы электронных платежей НБУ не выполняется.

Права и обязанности участников системы электронных платежей на ведение корреспондентских счетов и выполнение расчётов в сети региональной расчетной палаты регулируется соглашениями банков-участников с региональными управлениями НБУ.

Электронный платежный (расчетный) документ – банковское сообщение, которое:

• имеет определенный формат;
• содержит информацию о перечислении средств и реквизитах участников расчета;
• сохраняется на технических носителях в виде фрагмента базы данных или файла;
• защищено специализированными средствами электронной криптографии;
• передается электронными средствами связи.

Электронный расчетный документ и его бумажная копия, заверенная НБУ, имеют одинаковую юридическую силу с бумажным расчетным документом.

Содержание электронного расчетного документа, шифры, ключи и пароли, с помощью которых выполняется его защита, а также информация о состоянии электронных счетов имеют статус конфиденциальной информации и являются банковской тайной.

Формат электронного расчетного документа определяется содержанием бумажного платежного поручения (требования), а также техническими приемами обеспечения информативности: времени отправки/приема; объема; инициатора; электронного пароля, электронной подписи и т. д.

Электронный расчетный документ содержит такие обязательные бухгалтерские реквизиты:

• номер документа, число, месяц, год его формирования;
• идентификаторы (МФО) банков плательщика и получателя;
• номера банковских счетов плательщика и получателя;
• наименование плательщика и получателя;
• идентификационные коды плательщика и получателя;
• способ перечисления средства;
• сумма платежа с указанием валюты;
• назначение платежа (название товара, услуги, № договора, счёта-фактуры, товарно-транспортного документа);
• вид платежа;
• коды бюджетных платежей при расчетах с бюджетом.

Технологические реквизиты предназначены для обеспечения функционирования платежных систем:

• электронно-цифровая подпись;
• идентификатор операциониста банка инициатора расчетов;
• названия файлов системы электронных платежей, в которых этот документ транспортируется, и отметки о времени обработки этого документа на различных уровнях структуры системы электронных платежей.

Все эти реквизиты передаются получателю электронного расчетного документа. Бухгалтерские реквизиты служат основанием для перечисления средств, технологические – используются для контроля, организации и защиты в процессе передачи платежной информации.

По способу перечисления средств в системе электронных платежей все электронные расчетные документы распределяются на 4 группы:

• кредитовый документ;
• дебетовый документ;
• дебетовый информационный документ;
• кредитовый информационный документ.

Кредитовый документ – это платёжное поручение на перечисление средств. Направление движения средств совпадает с направлением движения документа.

Дебетовый документ – это платёжное требование, по которому клиент «банка А» поручает списать средства со счета клиента «банка Б» в свою пользу. Дебетовые документы составляет не более 1% от общего числа платежей.

В системе электронных платежей НБУ предусмотрено использование двух разновидностей дебетовых документов:

• бесспорные (реальные) дебетовые документы – в случае, если не нужен акцепт (согласие) от банка плательщика на перечисление средств. Право инициировать бесспорную дебиторскую трансакцию предоставляется только подразделениям НБУ в случаях, предусмотренных законодательством Украины (штрафные санкции, взыскания);
• дебетовый информационный документ (запрос): «банк А» присылает через систему электронных платежей дебиторский запрос, с помощью которого информирует «банк Б» о потребности в перечислении средств от «банка Б» к «банку А». Акцепт на такие платежи предоставляется «банком Б» индивидуально для каждого случая по согласованию с гл. бухгалтером и/или клиентом банка. В случае согласия фактический перевод этого средства осуществляется кредитовым документом от «банка Б» по его инициативе. Т.е. дебетовый информационный документ не приводит сам по себе к переводу средств.

Кредитовый информационный документ – это сообщение, которое используется в системе электронных платежей как вспомогательный информационный механизм и не влияет на состояние банковских счетов.

Предоставлять платежные документы в свой банк и получать их из своего банка юридическое лицо может:

• в бумажной форме через операциониста банка;
• в электронной форме через систему «клиент-банк».

Физическое лицо – только в бумажной форме.

Электронные расчетные документы по пути прохождения подразделяются:

• Внутрибанковские – выполняют расчеты между клиентами одного банка и влияют только на счета этих двух клиентов. Корсчет банка не изменяется.
• Внутрисистемные – выполняются расчеты между клиентами двух учреждений одного и того же банка. В случае если эти учреждения обслуживаются внутрибанковскими платежными системами этого банка документ обрабатывается в:
  • ОДБ банка отправителя (изменяется счет клиента-отправителя);
  • РЦ банковской платежной системы (на субсчетах учреждений отправителя и получателя);
  • ОДБ банка получателя (изменяется счет клиента-получателя, корсчет банка не меняется).
• Межбанковские – все другие расчеты. Для них необходимой стадией является транспортирование документа между банком плательщика и банком получателя с помощью одной из систем электронных межбанковских расчетов. Наиболее часто используется системы электронных платежей НБУ, но возможны варианты расчетов через двухсторонние корр. отношения, международные платежные системы. Для этих расчетов характерно отображение их на корр. счетах банков-участников расчета.

Банк – резидент Украины может:

1. быть прямым участником системы электронных платежей НБУ;
2. быть участником внутрибанковских платежных систем и выполнять межбанковские расчеты через:
   • внутрибанковские платежные системы – с другими банками-участниками внутрибанковской платежной системы;
   • с помощью внутрибанковской платежной системы опосредованно выходить на систему электронных платежей НБУ – с другими банками Украины быть абонентом международной системы электронных расчетов;
3. иметь двухсторонние корр. отношения с коммерческими банками как Украины, так и других стран, и проводить расчеты с ними с помощью других платежных систем

Система электронных платежей НБУ эксплуатируется с 1993 г. и в целом отвечает потребностям банковской системы Украины на текущий момент. Однако существующая система разработана на основе уже устаревшего технического и системного программного обеспечения, которые уже не отвечают современным мировым стандартам для систем подобного класса: не могут обеспечить в будущем достаточную надежность, гибкость, производительность и уровень защиты информации. Пропускная возможность системы электронных платежей не более чем 3-кратный запас.

Оживление деловой активности в Украине, включение в систему межбанковских расчётов дополнительных финансовых инструментов, реализация интерфейсов этой системы с др. платёжными системами, включая международные, требуют разработки нового поколения платежной системы Украины, которая должна учитывать потребности банковской сферы Украины, политические и качественные перспективы развития межбанковских расчётов, мировой опыт создания таких систем.