Теоретические основы управления риском кредитных операций банка

Банковские операции
Биржевая деятельность
Инновационный менеджмент
Инвестиционный менеджмент
История менеджмента
История экономических учений
Логистика
Маркетинг
Международная инвестиционная
деятельность

Международная экономика
Менеджмент
Научные исследования
Общая теория финансов
Оценочная деятельность
Производственный менеджмент
Рынок драгоценных металлов
Рынок ценных бумаг
Статистика
Стратегический менеджмент
Страхование
Техника и технологии
Управление в отраслях
Управление качеством
Управление персоналом
Управление рисками
Управление экономикой
Учет и аудит
Финансовый анализ
Финансовый менеджмент
Финансы предприятия
Экономика предприятия
Экономическая безопасность
Экономическая политика
Экономическая теория

Более 1800 задач с решениями по экономическим дисциплинам:
банковское дело, инвестиционный менеджмент, макроэкономика, маркетинг, микроэкономика, менеджмент, рынок ценных бумаг, учет и аудит, финансовая математика, финансовый менеджмент, экономика предприятия, экономическая теория и др.

В условиях постоянного изменения внутренней и внешней среды функционирования банка и повышения конкуренции возникает потребность в управлении рисковыми операциями банка. Банковская деятельность по своей природе связана с рисками, то есть риск является присущей составляющей функционирования банков, которые создается для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности и платности. Следовательно, особое значение приобретает управление кредитным риском банка.

Кредитный риск является комплексным понятием. На его величину в стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. К макроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, условия функционирования основных финансовых рынков и банковской системы страны, степень развития банковского законодательства и политика государства в области банковского бизнеса. Влияние микроэкономических факторов, таких как риск конкретного заемщика, доля просроченных кредитов, качество обеспечения кредитов и др., обусловлено операциями, проводимыми конкретным банком. Ограничение отрицательного воздействия данных факторов является задачей менеджеров банка, которые в сложившихся условиях для успешного функционирования кредитной организации должны разработать и внедрить понятную и гибкую систему управления кредитным риском.

Большинство исследователей рассматривают безопасность кредитных операции только как защищенность интересов банковского учреждения, и предлагают отдельные меры защиты кредитной деятельности банков.

В структуре активных операций банка кредитные операции традиционно имеют наибольший удельный вес. Заемные операции – один из самых эффективных, то есть прибыльных способов размещения ресурсов банка. В то же время кредитные операции являются и наиболее рисковым видом операций коммерческого банка. Кредитная операция – это активная банковская операция, связанная с предоставлением займа или предоставлением обязательства (гарантии, поручительства, аваля), которое, в случае его выполнения, приведет к фактической передаче денежных средств на кредитной основе. Кредит признается активом с момента предоставления обязательства по кредитованию.

Кредитные операции всегда были и остаются приоритетным направлением деятельности банков. Управление рисковыми операциями банка и методы их оценки являются составляющими анализа управления кредитным риском в целом. При этом следует заметить, что управление рисковыми операциями банка является частью общей структуры менеджмента банка и определяется как составная подсистема риск-менеджмента банка. То есть, с одной стороны, управление кредитным риском определяется как подсистема общей системы управления банком, а с другой – как отдельная составляющая подсистемы риск-менеджмента, которая имеет свою структуру и свойства.

С точки зрения формального обобщения оценки управления кредитным риском необходимо определить объекты и субъекты такого управления с учетом менеджмента банка в целом и такой его составляющей, как подсистема риск-менеджмента. При этом необходимо понимать, что оценка управления кредитным риском – это оценка потенциала банка в создании предпосылок результативности его использования не только для предотвращения возникновения риск-событий, но и для достижения устойчивого функционирования такого учреждения и его развития.

Субъектом управления в данном случае выступает структурное подразделение банка, осуществляющее процесс управления кредитным риском на основе специфических трудовых, информационных, материальных и финансовых ресурсов. Объектом управления кредитным риском являются средства, находящиеся в обороте банка.

Механизм нейтрализации кредитных рисков банка, который основывается на использовании совокупности методов и приемов уменьшения возможных финансовых потерь приведен на рисунке:

Механизм нейтрализации кредитных рисков банка

Основным элементом создания эффективной системы управления кредитным риском является развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов. Рамки для развития единой культуры кредитования, внедрения единообразных кредитных инструкций и подходов к управлению риском, определения предельно допустимого уровня риска представляют собой составляющие официально утвержденной кредитной политики

Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остаётся основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчётов банков посвящено именно этому аспекту управления рисками. В основе надежного управления рисками лежит определение существующих и потенциальных кредитных рисков, присущих кредитным операциям. Основная задача, стоящая перед банковскими структурами – минимизация кредитных рисков. Среди мер по противодействию данным рискам – четко сформулированная политика организации в отношении кредитных рисков и установление параметров, по которым кредитные риски будут контролироваться. Такой контроль включает в себя ограничение кредитных рисков при помощи политики, которая обеспечивает достаточную диверсификацию кредитного портфеля

Таким образом, поскольку кредитные операции коммерческих банков является не только наиболее прибыльными, но и наиболее рисковыми, каждый банк должен соблюдать баланс между осторожностью и рисковостью в кредитной политике, учитывая прямо пропорциональную зависимость между доходами и риском банковских операций.

Каждый банк самостоятельно выбирает механизм управления проблемной задолженностью в соответствии с выбранной им кредитной политикой. Данный выбор также зависит от многих различных факторов, а именно от стратегии развития банка, кредитной политики, особенностей кредитных продуктов, профессиональных навыков персонала, наличия свободных средств для поддержания ликвидности и т.д.

Источник:

Едемская И.Ю. Анализ кредитных рисков в коммерческом банке // Academy. – 2015. – № 2 (2). – С. 23-24.

Банковские операции    Биржевая деятельность    Инновационный менеджмент    Инвестиционный менеджмент    История менеджмента    История экономических учений    Логистика    Маркетинг    Международная инвестиционная деятельность    Международная экономика    Менеджмент    Научные исследования    Общая теория финансов    Оценочная деятельность    Производственный менеджмент    Рынок драгоценных металлов    Рынок ценных бумаг    Статистика    Стратегический менеджмент    Страхование    Техника и технологии    Управление в отраслях    Управление качеством    Управление персоналом    Управление рисками    Управление экономикой    Учет и аудит    Финансовый анализ    Финансовый менеджмент    Финансы предприятия    Экономика предприятия    Экономическая безопасность    Экономическая политика    Экономическая теория
Руна