Актуальные проблемы управления кредитным портфелем банков

Кредитование является важнейшим направлением осуществляемых банком активных операций, поскольку кредитный портфель составляет от трети до половины всех активов банка. В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составная часть активов банка, который имеет свой уровень доходности и риска.

Современный этап развития рыночной экономики и банковской системы характеризуется значительным динамизмом и неопределенностью. В этих условиях чрезвычайной актуальности приобретают проблемы управления кредитным портфелем коммерческих банков путем формирования кредитной политики.

Изучению организации системы управления кредитным портфелем в коммерческом банке уделяли внимание такие ученые, как В. Базилевич, В. Геец, О. Королев, И. Ткаченко, О. Устинко и другие. Среди зарубежных исследователей, которые внесли вклад в решение вопросов данной сферы, стоит отметить М. Груббера, А. Гроппели, Е. Элтона, Дж. Линтнера, Дж. Неймана, У. Шарпа и других.

Кредитный портфель – это совокупность всех ссуд, предоставленных банком с целью получения прибыли. Кредитный портфель – это экономически обоснованная и структурированная совокупность кредитных соглашений и кредитных обязательств, которая является результатом целеустремленных управленческих решений, принятых в соответствии с требованиями кредитной политики банка и органов банковского наблюдения.

Управление кредитным портфелем целесообразно рассматривать как процесс, который состоит из пяти последовательных этапов: выбор кредитной политики; анализ рынка кредитов; формирование кредитного портфеля; пересмотр кредитного портфеля; оценка эффективности кредитного портфеля. Решение проблем управления кредитным портфелем коммерческого банка в значительной мере может быть достигнуто благодаря тщательному анализу каждого этапа процесса управления кредитным портфелем.

Банки имеют очень рискованную кредитную политику в управлении кредитными портфелями.

Банки формируют и используют резервы для возмещения возможных потерь по кредитным банковским операциям. Резервы по кредитам являются специальными резервами, которые уменьшают балансовую стоимость активов и необходимость формирования которых вызвана уменьшением полезности таких активов. Резервы по предоставленным финансовым обязательствам являются обеспечением их выполнения в будущем, отмечаются в балансе банка как обязательство и свидетельствуют о возможных потерях в результате выбытия ресурсов, связанного с выполнением банком таких финансовых обязательств.

Основными проблемами при управлении кредитными портфелями банков являются следующие:

• недостаточное изучение методов и форм обеспечения погашения кредитов;
• недейственная разработка методов снижения удельного веса не возвращенных займов в общем объеме предоставленных кредитов;
• неэффективное использование результатов анализа предоставленных кредитов;
• малоэффективное управление банками кредитными рисками;
• наличие проблем формирования банками резервов на покрытие возможных потерь по займам;
• недостаточное внедрение качественных форм обеспечения и контроля за целевым использованием займа.

Учитывая существующие проблемы на денежно-кредитном рынке вопросы относительно указанных проблем управления кредитными портфелями оказывают регулирующее влияние на банковскую деятельность.

Использование основных методов управления кредитным портфелем коммерческого банка может предоставить возможность существенно повысить эффективность функционирования банковских учреждений и активизировать кредитный процесс, направленный на увеличение вложений в реальный сектор экономики.

В нынешних условиях хозяйствования, коммерческие банки вынуждены работать в чрезвычайных условиях. Они оказались в центре многих противоречивых, кризисных и труднопрогнозируемых процессов, которые происходят в экономике, политике и социальной сфере.

Приведенный в исследовании список проблем кредитных портфелей позволит банкам учитывать разновидности рисков во время их управления. Следовательно, проведенный анализ удостоверяет о большом количестве проблем, которые существуют в банковской системе в современных условиях.