Доходы и расходы потребителей

Люди потребляют товары и услуги, чтобы получить удовлетворение, удовольствие или пользу. Расходы потребителей определяются их доходами. Абсолютное большинство людей тратили бы на приобретение товаров и услуг значительно больше, чем сейчас. Однако их расходы ограничены доходами.

Основные виды личных доходов следующие: Заработная плата (~70%); доходы от собственности, т.е. дивиденды, проценты, рента (~10%); доходы от предпринимательства (~10%); социальное обеспечение (~10%).

Валовой личный доход – это общая сумма доходов, полученных из всех источников.

Личный доход после уплаты налогов – это сумма, которая остается после уплаты подоходного налога и отчислений в страховой и пенсионный государственные фонды.

Реальный доход – это количество товаров и услуг, которые можно купить на доход после уплаты налогов. Т.е., это покупательная способность дохода в денежной форме.

Увеличение доходов сопровождается увеличением расходов на потребление. Однако расходы потребителей не всегда растут так же быстро, как доходы. Люди стремятся отложить часть своих доходов и создать сбережения. Цели сбережений: накопление средств для покупки дорогих товаров длительного пользования, создание резерва на будущее, обеспечение потомков и др.

Основной вид доходов людей – это заработная плата наемных работников. Она составляет 70-80 % от всех доходов.

Применяются две основные формы оплаты труда: повременная и сдельная. При повременной оплачивается отработанное время, а при сдельной – количество произведенной продукции или выполненный объем работ.

Повременная форма оплаты труда применяется там, где отсутствует четко установленный объем работ. Применяются простая повременная и повременно-премиальная системы.

Если работа поддается нормированию, применяют сдельную оплату труда. Для начисления заработка при сдельной форме необходимо знать выработку и расценку за единицу продукции. Сдельный заработок определяется умножением фактического объема выполненных работ на расценку. Применяются простая сдельная, сдельно-прогрессивная и сдельно-премиальная системы, которые могут быть индивидуальными или коллективными. Сдельно-премиальная система дополнительно предусматривает выплату премий за выполнение и перевыполнение задания. Сдельно-прогрессивная устанавливает более высокие расценки для продукции свыше нормы выработки.

Основные виды расходов потребителей: приобретение пищевых продуктов, оплата и содержание жилья, приобретение товаров длительного пользования (одежды, мебели, автомобилей и т.д.), транспорт, оплата услуг (медицина, обучение, культура и т.д.). Стимулировать увеличение расходов можно с помощью системы кредитования.

Сбережения населения – это вклады населения в сберегательном банке, осуществляемые с целью сбережения денег и получения доходов в форме процента. Источником сбережений населения являются доходы от собственности на средства производства, ценные бумаги, домашнее имущество, объекты интеллектуальной собственности и др., продажа рабочей силы. Различают трудовые и нетрудовые сбережения населения.

Вкладывая деньги в сберегательный банк, население стремится:

• сохранить их и собрать определенную сумму для покупки необходимых товаров длительного пользования, а также отложить на случай болезни, смерти, для обеспечения надлежащего уровня жизни после окончания трудовой деятельности и т.д.;
• уберечь деньги от обесценивания и получить определенные доходы в форме процента.

Так, в США проценты на вклады составляют примерно 15% от совокупных доходов, а государство страхует от возможных потерь вклад в сумме 100 тыс. долл. В бывшем СССР государственный Сбербанк выполнял обе функции, хотя проценты на вклады населения были незначительны: 2% на обычные вклады и 3% - на срочные. Для сбережения денег от обесценивания уровень процента должен превышать темпы роста цен. Однако в 90-х гг. XX в. в Украине темпы роста инфляции значительно превышали уровень процента, при этом не было проведено реальной индексации сбережений населения, осуществленных до 1.01.1992. Согласно решению Верховной Рады Украины, в 1996 1 руб. было проиндексировано на 1 грн. 5 коп, однако и эта индексация была лишь частичной. Если учесть, что проиндексированные суммы в последующие годы не выплачивались, то процессы, происходящие со сбережениями населения, характеризуют первоначальное накопление. Реальная индексация сбережений населения должна осуществляться в соответствии с научно обоснованной оценки стоимости потребительской корзины товаров и услуг. В США, например, фиксированная рыночная корзина складывается из 300 потребительских товаров и услуг, которыми пользуется типичный житель города. Поскольку уровень жизни в Украине значительно ниже, чем в США, то к фиксированную рыночную корзину должно войти меньше товаров и услуг. Это касается и минимальной потребительской корзины.