Анализ финансового состояния ООО «ОНЕЙ Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ОНЕЙ Банк»

ООО «ОНЕЙ Банк» основан в 2013 году, входит в группу АШАН. Для работы с физическими лицами осуществляется продвижение финансовых продуктов под маркой Oney в магазинах: Ашан, Леруа Мерлен, Декатлон.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «ОНЕЙ Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «ОНЕЙ Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «ОНЕЙ Банк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО «ОНЕЙ Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «ОНЕЙ Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «ОНЕЙ Банк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «ОНЕЙ Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «сомнительное», поэтому ООО «ОНЕЙ Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ОНЕЙ Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО «ОНЕЙ Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев.
  • По критерию доходности поэтому ООО «ОНЕЙ Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «ОНЕЙ Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства00224224
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации45 76299 949101 30783 139
2.1. Обязательные резервы43 93399 748101 20582 879
3. Средства в кредитных организациях3 1831 9266 8185 847
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 335 1632 306 8112 331 8341 937 886
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0012 89810 035
9. Отложенный налоговый актив3 99514 4913 5899 771
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4671 02412 21316 162
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы23 24139 93042 05843 270
13. ВСЕГО АКТИВОВ1 411 8112 464 1312 510 9412 106 334
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций1 000 0002 000 0002 000 0001 560 000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 50015 0103 7038 298
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей001532 848
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль4 4423 65000
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства21 44920 32624 27643 180
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон003893 390
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 031 3912 038 9862 028 3681 614 868
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)345 000345 000345 000345 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)30 00030 00030 00030 000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)5 42050 145107 573116 466
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ380 420425 145482 573491 466

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:493 546612 012426 543
Процентные расходы, всего, в том числе:178 838201 867155 989
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-115 66762 647-61 434
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери199 041472 792209 120
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой6-20132
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты029221
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы20 62038 89560 657
Комиссионные расходы11 08513 09918 191
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-975-392-3 001
Прочие операционные доходы296-218 00947 037
Чистые доходы (расходы)207 903280 196295 975
Операционные расходы141 523197 517273 381
Прибыль (убыток) до налогообложения66 38082 67922 594
Возмещение (расход) по налогам21 65425 25213 700
Прибыль (убыток) за отчетный период44 72657 4278 894

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------