Анализ финансового состояния АО «Тойота Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Тойота Банк»

АО «Тойота Банк» – дочерняя структура зарегистрированного в Германии банка Toyota Kreditbank GmbH, подконтрольного японской Toyota Motor Corporation. Финучреждение ориентировано на реализацию в РФ программ розничного автокредитования и корпоративного кредитования официальных дилеров автомобилей Toyota и Lexus. АО «Тойота Банк– первый банк автопроизводителя в России.

АО «Тойота Банк» предлагает различные варианты кредитных программ, в том числе программы с отложенным платежом и программы с возможностью принятия решения по двум документам. Банк осуществляет кредитование физических лиц, а также предоставляет кредиты официальным дилерам Toyota и Lexus. Являясь частью корпорации Toyota, АО «Тойота Банк» совместно с ООО «Тойота Мотор» имеют возможность предлагать клиентам не только специальные условия по кредитам, но и специальные условия на покупку автомобилей.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Тойота Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Тойота Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Тойота Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Тойота Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Тойота Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Тойота Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Тойота Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Тойота Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Тойота Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Тойота Банк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов АО «Тойота Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Тойота Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Тойота Банк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Тойота Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тойота Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Тойота Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Тойота Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому АО «Тойота Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка осталась в целом неизменной.

Данные из отчетности АО «Тойота Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства0000
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации479 516665 7591 350 4123 615 442
2.1. Обязательные резервы8 84913 303238 908262 602
3. Средства в кредитных организациях107 36599 16186 752101 344
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность47 257 37250 224 56753 567 92063 530 884
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль83 67687 01035 571976
9. Отложенный налоговый актив26 33946 20662 55167 694
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы76 205177 094216 143212 347
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи6 4982863 6660
12. Прочие активы404 552366 432367 013427 542
13. ВСЕГО АКТИВОВ48 441 52351 666 51555 690 02867 956 229
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций18 796 53117 780 00019 717 60031 269 471
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 786 83020 487 45016 747 54019 250 321
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей124 557410 461871 8741 143 202
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства03 000 0008 000 0005 000 000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль0009 892
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства1 138 555779 456708 589610 298
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон8 3044 6822 5955 271
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ39 730 22042 051 58845 176 32456 145 253
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)5 440 0005 440 0005 440 0005 440 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд272 000272 000272 000272 000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство06 0943 7522 808
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)2 999 3033 896 8334 797 9526 096 168
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ8 711 3039 614 92710 513 70411 810 976

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:6 624 3776 761 7767 249 311
Процентные расходы, всего, в том числе:3 823 3133 987 4234 019 539
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-296 331-190 822-67 673
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери2 504 7332 583 5313 162 099
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой1 75899-1 123
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-1 654-150-1 412
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы361 351270 3136 942
Комиссионные расходы291 741163 41586 300
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-40 267357-32 279
Прочие операционные доходы101 15457 484275 455
Чистые доходы (расходы)2 635 3342 748 2193 323 382
Операционные расходы1 316 3721 403 6101 493 380
Прибыль (убыток) до налогообложения1 318 9621 344 6091 830 002
Возмещение (расход) по налогам412 016445 205535 577
Прибыль (убыток) за отчетный период906 946899 4041 294 425

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------