Анализ финансового состояния ООО «Русьуниверсалбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Русьуниверсалбанк»

ООО «Коммерческий банк «Русский универсальный банк» (ООО «Русьуниверсалбанк») основан в 1995 году, средний по размеру активов моноофисный столичный банк. Кредитует и обслуживает счета корпоративных клиентов, в т.ч. связанные компании и предприятия оборонного комплекса РФ. Основными источниками фондирования ООО «Русьуниверсалбанк» выступают собственные средства и средства корпоративных клиентов. Головной и единственный офис ООО «Русьуниверсалбанк» расположен в Москве. ООО «Русьуниверсалбанк» работает с юридическими лицами и развивает розничное направление бизнеса. Частным клиентам банк предлагает услуги по кредитованию (потребительское, автокредитование и ипотека), выпуску пластиковых карт Visa, депозитным операциям, аренде банковских сейфов и денежные переводы, которые осуществляет данный банк.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «Русьуниверсалбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «Русьуниверсалбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «Русьуниверсалбанк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «Русьуниверсалбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «Русьуниверсалбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «Русьуниверсалбанк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «Русьуниверсалбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Русьуниверсалбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Русьуниверсалбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «Русьуниверсалбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО «Русьуниверсалбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО «Русьуниверсалбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства145 29966 83067 706106 702
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 015 996454 879187 959223 181
2.1. Обязательные резервы224 700287 784162 619201 349
3. Средства в кредитных организациях1 058 17684 734258 04340 507
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность8 603 1749 524 0677 609 0998 287 734
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0656 5291 065 2481 018 739
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения521 080535 50800
8. Требование по текущему налогу на прибыль23 632135 252120 29937 887
9. Отложенный налоговый актив7 5872 3962 8516 193
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы5 1645 7356 6285 172
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы13 11114 50214 13414 371
13. ВСЕГО АКТИВОВ11 393 21911 480 4329 331 9679 740 486
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 847 7295 436 8242 607 0303 052 101
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей507 676601 782474 532550 779
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль5051 33424 0401 002
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства11 29518 54635 8948 372
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон54 77947 7394 96723 027
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ5 914 3085 504 4432 671 9313 084 502
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)2 200 0002 200 0002 200 0002 200 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд330 007330 007330 007330 007
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-8 40753615 205-6 228
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)2 957 3113 445 4464 114 8244 132 205
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ5 478 9115 975 9896 660 0366 655 984

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:692 663794 381612 315
Процентные расходы, всего, в том числе:64 74644 31535 501
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-167 989191 775-30 875
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери459 928941 841545 939
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-6 478-1 9290
Чистые доходы от операций с иностранной валютой1 146 862-53 508178 126
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-667 125211 761-93 743
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы6 7146 0706 652
Комиссионные расходы21 40622 08930 247
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям6 42542 891-32 230
Прочие операционные доходы20 65822 78819 478
Чистые доходы (расходы)945 5781 147 825593 975
Операционные расходы334 789263 148222 295
Прибыль (убыток) до налогообложения610 789884 677371 680
Возмещение (расход) по налогам122 654165 30074 299
Прибыль (убыток) за отчетный период488 135719 377297 381

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------