Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния ООО «ЛокоТех-Сервис» (ИНН 7704758153)
- Анализ финансового состояния ООО «Алтея» (ИНН 5257118934)
- Анализ финансового состояния ООО «Сеть Связной» (ИНН 7714617793)
- Анализ финансового состояния ООО «Еврометиз» (ИНН 2311294011)
- Анализ финансового состояния АО «Разрез Тугнуйский» (ИНН 0314002305)
Анализ финансового состояния АО «Нацинвестпромбанк» (2016-2018 гг.) + демо
Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика АО «Нацинвестпромбанк»
АО «Национальный инвестиционно-промышленный банк» (АО «Нацинвестпромбанк») основан в 1994 году. Банк предлагает расчетно-кассовое обслуживание; банковские вклады (депозиты); предоставление международных банковских карт Visa и MasterCard для расчетов в рублях, долларах США, ЕВРО; все виды операций с ценными бумагами; международные расчеты и валютный контроль; эквайринг (установка системы для оплаты услуг по пластиковым картам) и пр.
Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка
Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 2 – Структура активов АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка
Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка
Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Нацинвестпромбанк»
Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Нацинвестпромбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ
Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка
Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (%)
Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами
Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами
Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Нацинвестпромбанк»
Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Нацинвестпромбанк»
Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка
Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Нацинвестпромбанк»
Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка
Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У
Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Нацинвестпромбанк»
Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Нацинвестпромбанк» по модели Дюпон
Выводы
- Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
- По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нацинвестпромбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
- По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Нацинвестпромбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
- По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Нацинвестпромбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
- По критерию доходности поэтому АО «Нацинвестпромбанк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.
Данные из отчетности АО «Нацинвестпромбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)
Наименование статьи | 01.01.2016 | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.01.2019 | |
I. Активы | |||||
1. Денежные средства | 417 351 | 170 978 | 367 045 | 313 464 | |
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 566 063 | 977 309 | 563 328 | 811 814 | |
2.1. Обязательные резервы | 84 495 | 112 349 | 112 158 | 137 251 | |
3. Средства в кредитных организациях | 342 978 | 1 583 218 | 164 834 | 404 683 | |
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 1 605 948 | 1 483 106 | 2 297 106 | 1 795 044 | |
5. Чистая ссудная задолженность | 12 646 473 | 9 062 520 | 9 154 119 | 9 914 393 | |
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 1 024 555 | 161 549 | 140 127 | 96 339 | |
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 0 | 0 | 0 | 0 | |
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 | 0 | 0 | 0 | |
8. Требование по текущему налогу на прибыль | 3 176 | 0 | 4 527 | 6 682 | |
9. Отложенный налоговый актив | 0 | 0 | 0 | 0 | |
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2 131 854 | 2 093 350 | 2 001 711 | 1 973 681 | |
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0 | 0 | 0 | 0 | |
12. Прочие активы | 90 023 | 61 017 | 81 570 | 76 980 | |
13. ВСЕГО АКТИВОВ | 18 828 421 | 15 593 047 | 14 774 367 | 15 393 080 | |
II. Пассивы | |||||
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 2 473 289 | 83 500 | 0 | 0 | |
15. Средства кредитных организаций | 170 000 | 0 | 0 | 0 | |
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 12 681 841 | 11 999 861 | 11 189 847 | 11 751 627 | |
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | 6 776 958 | 6 239 455 | 6 794 476 | 7 857 672 | |
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0 | 0 | 0 | 0 | |
18. Выпущенные долговые обязательства | 67 298 | 85 345 | 108 960 | 105 460 | |
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль | 0 | 0 | 0 | 19 977 | |
20. Отложенное налоговое обязательство | 391 975 | 396 109 | 384 023 | 381 432 | |
21. Прочие обязательства | 216 589 | 148 218 | 200 298 | 289 401 | |
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 83 | 9 866 | 19 865 | 3 682 | |
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 16 001 075 | 12 722 899 | 11 902 993 | 12 551 579 | |
III. Источники собственных средств |
здесь. |
О заказе работы
|