Анализ финансового состояния ООО КБ «Стройлесбанк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО КБ «Стройлесбанк»

ООО КБ «Стройлесбанк» – небольшой по размеру активов моноофисный региональный банк (г. Тюмень), ориентированный на кредитование юридических лиц, в том числе субъектов малого и среднего бизнеса, привлечение средств граждан во вклады, размещение средств на рынке межбанковского кредитования. Основные источники фондирования – средства физических лиц и собственный капитал.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО КБ «Стройлесбанк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО КБ «Стройлесбанк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 16 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО КБ «Стройлесбанк»

Таблица 17 – Анализ операционных расходов ООО КБ «Стройлесбанк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 18 – Анализ формирования финансовых результатов ООО КБ «Стройлесбанк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 19 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 20 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО КБ «Стройлесбанк»

Таблица 22 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО КБ «Стройлесбанк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому ООО КБ «Стройлесбанк» следует отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Стройлесбанк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО КБ «Стройлесбанк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО КБ «Стройлесбанк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО КБ «Стройлесбанк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства57 96353 905105 76649 746
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации134 11792 52776 757109 833
2.1. Обязательные резервы13 08517 79517 71317 664
3. Средства в кредитных организациях60 75880 521100 36582 603
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность2 785 1462 948 6093 040 5963 039 466
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи20 020000
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль0000
9. Отложенный налоговый актив25 43147 80334 43546 163
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы295 518424 878459 698425 736
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы9 4608 25714 49513 654
13. ВСЕГО АКТИВОВ3 388 4133 656 5003 832 1123 767 201
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций015 00018 5000
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 047 8002 224 6502 188 5622 002 145
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей1 548 3071 767 8061 664 7701 525 279
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства28 6226 430196 050214 998
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль10 8095 49516 2683 380
20. Отложенное налоговое обязательство18 36718 60218 71018 452
21. Прочие обязательства49 32483 41260 540154 625
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон7 80228 50719 88450 800
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ2 162 7242 382 0962 518 5142 444 400
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 021 0001 021 0001 021 0001 021 000
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд0000
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)19000
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство73 45174 40674 83973 809
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)131 219178 998217 759227 992
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 225 6891 274 4041 313 5981 322 801

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:513 616485 546471 034
Процентные расходы, всего, в том числе:161 219153 263135 172
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-49 784-35 96319 444
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери302 613296 320355 306
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения000
Чистые доходы от операций с иностранной валютой6 1576 1265 472
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты10-2121 169
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы34 16627 55924 716
Комиссионные расходы13 98410 5438 824
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-22 4318 555-30 504
Прочие операционные доходы19 44536 41636 595
Чистые доходы (расходы)325 976364 221383 930
Операционные расходы215 469216 449239 156
Прибыль (убыток) до налогообложения110 507147 772144 774
Возмещение (расход) по налогам30 75639 01134 541
Прибыль (убыток) за отчетный период79 751108 761110 233

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------