Анализ финансового состояния ООО «ФФИН Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ФФИН Банк»

ООО «Банк «Фридом Финанс» (ООО «ФФИН Банк») был основан 23 октября 1990 года. Ранее банк существовал как ООО «Охабанк», но 4 августа 2015 года вошел в группу компаний «Фридом Финанс» и был переименован в Банк «Фридом Финанс» (ООО «ФФин Банк»).

В настоящее время ФФИН Банк является одним из ведущих банков в секторе частных инвестиций на рынках России и Казахстана и участвует в торгах на Московской бирже. В настоящее время банк обслуживает клиентов в 17 офисах по России: Москве, Владивостоке, Волгограде, Екатеринбурге, Казани, Калининграде, Липецке, Новосибирске, Омске, Перми, Ростове-на-Дону, Саратове, Сочи, Тюмени, Уфе и Челябинске.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 2 – Структура активов ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО «ФФИН Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО «ФФИН Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО «ФФИН Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО «ФФИН Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО «ФФИН Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО «ФФИН Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО «ФФИН Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ФФИН Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ФФИН Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка ухудшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО «ФФИН Банк» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию доходности поэтому ООО «ФФИН Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка снизилась.

Данные из отчетности ООО «ФФИН Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства3 96144 04681 415145 240
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации73 81216 38327 035139 549
2.1. Обязательные резервы703 5175 48524 469
3. Средства в кредитных организациях4617 18157 273241 605
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0421 573798 3861 553 479
5. Чистая ссудная задолженность259 991337 608116 199488 868
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи000312 147
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0000
8. Требование по текущему налогу на прибыль04806 98413 243
9. Отложенный налоговый актив05 0564 8592 090
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4452 13511 74335 766
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы3 32351 729165 37085 468
13. ВСЕГО АКТИВОВ341 578896 1911 269 2643 017 455
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций0274 217343 854168 499
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями209 424347 412631 8922 510 078
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей294105 180321 3462 118 966
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток002 3452 192
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2162 4981 5632 418
20. Отложенное налоговое обязательство180088
21. Прочие обязательства2 248124 57910 77658 148
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон01 4704 0000
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ211 906750 176994 4302 741 423
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)58 62758 627178 627178 627
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд4 2895 86415 70824 527
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0001 049
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0000
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)06 5006 5006 500
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)66 75675 02473 99965 329
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ129 672146 015274 834276 032

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:28 47343 463105 548
Процентные расходы, всего, в том числе:19 68122 81376 797
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-312-712-2 204
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери8 48019 93826 547
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток43 22615 913-44 620
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи00-962
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения00-34
Чистые доходы от операций с иностранной валютой52 95623 5594 208
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-29 867-5 48518 640
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц001 903
Комиссионные доходы37 937150 985460 555
Комиссионные расходы8 65223 17835 744
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-1 722-3 9192 212
Прочие операционные доходы1021164 370
Чистые доходы (расходы)102 460177 929437 075
Операционные расходы85 882153 833404 319
Прибыль (убыток) до налогообложения16 57824 09632 756
Возмещение (расход) по налогам6 73415 27732 607
Прибыль (убыток) за отчетный период9 8448 819149

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------