Анализ финансового состояния АО «Солид Банк» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Солид Банк»

АО «Солид Банк» – динамично развивающийся банк, надежный партнер в мире финансов и экономических отношений. АО «Солид Банк» отсчитывает свою историю с 1991 года, с момента преобразования Жилсоцбанка в новую банковскую единицу – Камчатский коммерческий банк содействия предпринимательству, с мая 1996 года – в ЗАО «Камчатбизнесбанк». АО «Солид Банк» осуществляет кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе за счет целевых ресурсов открытого акционерного общества «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства». Информация о государственной Программе финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства представлена на официальном сайте ОАО «МСП Банк».

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса АО «Солид Банк»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса АО «Солид Банк»

Рисунок 2 – Структура активов АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала АО «Солид Банк»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств АО «Солид Банк»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) АО «Солид Банк»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) АО «Солид Банк»

Рисунок 6 – Структура обязательств АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов АО «Солид Банк»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения АО «Солид Банк» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка АО «Солид Банк»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов АО «Солид Банк»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов АО «Солид Банк»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов АО «Солид Банк»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций АО «Солид Банк»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала АО «Солид Банк» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «удовлетворительное», поэтому АО «Солид Банк» можно условно отнести ко 2-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их неустранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка ухудшилось.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Солид Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка улучшилось.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО «Солид Банк» можно условно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка ухудшилось.
  • По критерию доходности поэтому АО «Солид Банк» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности АО «Солид Банк» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства394 578284 206183 595175 515
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации513 543435 905327 794242 282
2.1. Обязательные резервы62 045274 56656 14154 765
3. Средства в кредитных организациях200 90445 20485 34491 452
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00192 518655 805
5. Чистая ссудная задолженность8 371 9257 102 2737 323 4036 817 267
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи67 214087137 007
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения1 216551574404 005
8. Требование по текущему налогу на прибыль004 1306 629
9. Отложенный налоговый актив38 2430111 92837 025
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 216 0722 175 4841 884 6021 576 954
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи06 85600
12. Прочие активы266 75788 261205 039254 773
13. ВСЕГО АКТИВОВ11 070 45210 138 74010 319 79810 298 714
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций141 58500473 686
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями9 577 4708 108 3258 526 3788 331 430
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей6 580 2146 535 6376 342 0165 936 532
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль004620
20. Отложенное налоговое обязательство54 82016 906127 57254 709
21. Прочие обязательства116 258244 480149 728137 571
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон68 083135 043126 76146 500
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ9 958 2168 504 7548 930 9019 043 896
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)1 197 1081 410 6101 410 6101 410 610
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход280 499366 998112 1510
27. Резервный фонд42 33742 33742 33742 337
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 675-97400
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство66 74069 86262 57670 736
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0523 49500
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)-472 773-778 342-238 777-268 865
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ1 112 2361 633 9861 388 8971 254 818

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:1 103 196976 947948 076
Процентные расходы, всего, в том числе:888 930645 235573 282
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-602 271187 730-63 833
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери-388 005519 442310 961
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-35-23 267-33 042
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи-184025
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения00-30
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-16 0934 243478
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты33 48713 99522 534
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами301 574190 884229 548
Доходы от участия в капитале других юридических лиц002 514
Комиссионные доходы541 457306 274199 120
Комиссионные расходы138 082109 15138 422
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи0-10-1 837
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-138 700-37 20551 444
Прочие операционные доходы143 479158 115217 064
Чистые доходы (расходы)338 8981 023 320960 357
Операционные расходы1 071 6591 203 0901 066 402
Прибыль (убыток) до налогообложения-732 761-179 770-106 045
Возмещение (расход) по налогам48 06459 00736 194
Прибыль (убыток) за отчетный период-780 825-238 777-142 239

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------