Анализ финансового состояния ООО МИБ «ДАЛЕНА» (2016-2018 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2016-2018 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Общество с ограниченной ответственностью Московский Инвестиционный Банк «ДАЛЕНА» (ООО МИБ «ДАЛЕНА») – небольшой по размеру активов столичный банк. Ключевые направления деятельности – обслуживание юридических и физических лиц, корпоративное кредитование, привлечение вкладов населения. Базовый источник финансирования деятельности – средства компаний-клиентов и физических лиц.

Раздел 1. Анализ динамики и структуры активов коммерческого банка

Таблица 1 – Горизонтальный анализ актива баланса ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 1 – Динамика общей суммы активов ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 2 – Вертикальный анализ актива баланса ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 2 – Структура активов ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 2. Анализ показателей оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 3 – Методика анализа показателей оценки активов в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 4 – Показатели оценки активов банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 3. Анализ динамики и структуры источников собственных средств (собственного капитала) коммерческого банка

Таблица 5 – Горизонтальный анализ собственного капитала ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 3 – Динамика общей суммы источников собственных средств ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 6 – Вертикальный анализ источников собственных средств ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 4 – Структура источников собственных средств ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (%)

Раздел 4. Анализ показателей оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 7 – Методика анализа показателей оценки капитала в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 8 – Показатели оценки капитала банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 5. Анализ динамики и структуры пассивов (обязательств) коммерческого банка

Таблица 9 – Горизонтальный анализ пассивов (обязательств) ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 5 – Динамика общей суммы обязательств ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Таблица 10 – Вертикальный анализ пассивов (обязательств) ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 6 – Структура обязательств ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 11 – Структура источников финансирования активов ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Раздел 6. Анализ выполнения банком экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Таблица 11 – Анализ выполнения ООО МИБ «ДАЛЕНА» экономических нормативов, установленных ЦБ РФ

Раздел 7. Анализ показателей оценки ликвидности банка в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 12 – Методика анализа показателей ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 13 – Показатели оценки ликвидности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Раздел 8. Анализ доходов и расходов банка

Таблица 14 – Анализ процентных доходов и расходов банка ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 7 – Структура процентных доходов ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (%)

Рисунок 8 – Структура процентных расходов ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (%)

Таблица 15 – Анализ непроцентных доходов от операций с финансовыми активами и обязательствами

Таблица 16 – Анализ доходов от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами

Таблица 17 – Анализ комиссионных доходов и расходов ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Таблица 18 – Анализ операционных расходов ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Раздел 9. Анализ финансовых результатов банка

Таблица 19 – Анализ формирования финансовых результатов ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Рисунок 9 – Динамика финансового результата до налогообложения ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Рисунок 10 – Динамика чистого финансового результата ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Раздел 10. Анализ рентабельности работы банка

Таблица 20 – Методика анализа показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 21 – Анализ показателей доходности в соответствии с Указанием Банка России №4336-У

Таблица 22 – Относительные показатели затратоемкости операций ООО МИБ «ДАЛЕНА»

Таблица 23 – Факторный анализ рентабельности собственного капитала ООО МИБ «ДАЛЕНА» по модели Дюпон

Выводы

  • Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2016-2018 гг. банк выполнял.
  • По критерию качества активов финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние качества активов банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию качества капитала финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение 2016-2018 гг. состояние капитала банка осталось в целом неизменным.
  • По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует охарактеризовать как «хорошее», поэтому ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно отнести к 1-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности. В течение анализируемого периода состояние данного аспекта финансового состояния банка улучшилось.
  • По критерию доходности поэтому ООО МИБ «ДАЛЕНА» можно условно отнести к 3-й группе финансового состояния. К этой группе относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов. При этом в течение 2016-2018 гг. доходность операций анализируемого банка повысилась.

Данные из отчетности ООО МИБ «ДАЛЕНА» за 2016-2018 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи01.01.201601.01.201701.01.201801.01.2019
I. Активы
1. Денежные средства128 977152 304179 050236 488
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации161 68755 768123 80176 060
2.1. Обязательные резервы21 86127 15931 44215 274
3. Средства в кредитных организациях158 863372 529158 52598 777
4. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
5. Чистая ссудная задолженность1 515 0081 225 8981 233 4691 961 726
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи109 078135 238340 815435 440
6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации0000
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения126 606385 855787 048311 971
8. Требование по текущему налогу на прибыль6 0321 9163 8293 395
9. Отложенный налоговый актив2481 1801 243760
10. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы34 69239 78037 64441 799
11. Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0000
12. Прочие активы11 86910 6187 8407 770
13. ВСЕГО АКТИВОВ2 253 0602 381 0862 873 2643 174 186
II. Пассивы
14. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0000
15. Средства кредитных организаций6556
16. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 694 1661 753 5092 204 8642 427 420
16.1. Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей395 276484 8611 072 610989 014
17. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0000
18. Выпущенные долговые обязательства0000
19. Обязательство по текущему налогу на прибыль2132831 559633
20. Отложенное налоговое обязательство0000
21. Прочие обязательства3 88420 79221 36224 814
22. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон3 1765 1861 152473
ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ1 701 4451 779 7752 228 9422 453 346
III. Источники собственных средств
24. Средства акционеров (участников)233 420233 420233 420273 420
25. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0000
26. Эмиссионный доход0000
27. Резервный фонд31 86335 01335 01335 013
28. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-984-585-137258
29. Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 34781810
30. Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0000
31. Переоценка инструментов хеджирования0000
32. Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0000
33. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)285 969333 382375 945412 149
ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ551 615601 311644 322720 840

Данные отчета о финансовых результатах за 2016-2018 гг. (тыс. руб.)

Наименование статьи2016 г.2017 г.2018 г.
Процентные доходы, всего, в том числе:124 154168 198189 424
Процентные расходы, всего, в том числе:12 51331 80538 418
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:3 730-5918 766
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери115 371135 802159 772
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток000
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи241-12-78
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-1 120-781-568
Чистые доходы от операций с иностранной валютой311 64826 98126 017
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-215 39236 39513 519
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами000
Доходы от участия в капитале других юридических лиц000
Комиссионные доходы40 72246 27865 011
Комиссионные расходы12 87316 12920 113
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи000
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения000
Изменение резерва по прочим потерям-2 2094 039528
Прочие операционные доходы3 7512 6934 237
Чистые доходы (расходы)240 139235 266248 325
Операционные расходы171 447181 011199 646
Прибыль (убыток) до налогообложения68 69254 25548 679
Возмещение (расход) по налогам16 99611 69212 556
Прибыль (убыток) за отчетный период51 69642 56336 123

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Дополнительно можно заказать следующие разделы:
"Анализ надежности банка по методике Кромонова"
"Анализ финансовой устойчивости банка по методике CAMEL"
"Оценка индикаторов проблемности банка"

Пример дополнительных разделов

----------------------------------------------------------------------------------