Анализ финансового состояния АО «Московский МЗ «Красный путь» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Московский МЗ «Красный путь»

АО «Московский МЗ «Красный Путь» зарегистрировано 5 апреля 2007 г. регистратором Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве.

Юридический адрес: 109544, город Москва, Рабочая улица, 84.

Основным видом деятельности является «Производство частей железнодорожных локомотивов, трамвайных и прочих моторных вагонов и подвижного состава; производство путевого оборудования и устройств для железнодорожных, трамвайных и прочих путей, механического и электромеханического оборудования для управления движением».

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Московский МЗ «Красный путь»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Московский МЗ «Красный путь»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Московский МЗ «Красный путь»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Московский МЗ «Красный путь»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью относительных показателей

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Московский МЗ «Красный путь»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 8 – Анализ финансовых результатов АО «Московский МЗ «Красный путь»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг.

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 9 – Показатели деловой активности АО «Московский МЗ «Красный путь»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 10 – Анализ показателей рентабельности АО «Московский МЗ «Красный путь»

Таблица 11 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 12 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Московский МЗ «Красный путь»

Таблица 13 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Московский МЗ «Красный путь»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 14 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели Лисса

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели Спрингейта

Таблица 20 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 24 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 25 – Оценка финансового состояния АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Московский МЗ «Красный путь» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 29 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Московский МЗ «Красный путь» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Московский МЗ «Красный путь» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства481 869478 517480 242476 391
Отложенные налоговые активы3 2293 2863 1673 179
Всего по разделу 1485 098481 803483 409479 570
2. Оборотные активы
Запасы9 4217 9417 9587 924
краткосрочная дебиторская задолженность24 93127 99423 05822 868
Денежные средства и денежные эквиваленты16 59326 58941 62749 499
Прочие оборотные активы9469239011 397
Всего по разделу 251 89163 44773 54481 688
Баланс536 989545 250556 953561 258
3. Капитал и резервы
Уставный капитал562 513562 513562 513562 513
Добавочный капитал (без переоценки)102102102102
Резервный капитал580580580580
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(40 007)(34 995)(27 607)(21 932)
Всего по разделу 3523 188528 200535 588541 263
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства000256
Итого по разделу 4000256
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность11 78914 70519 56117 824
Оценочные обязательства2 0122 3451 8041 915
Всего по разделу 513 80117 05021 36519 739
Баланс536 989545 250556 953561 258

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка93 885101 59996 347
Себестоимость(77 616)(81 015)(81 874)
Валовая прибыль (убыток)16 26920 58414 473
Прибыль (убыток) от продаж16 26920 58414 473
Проценты к получению1 1519871 370
Прочие доходы1094251 234
Прочие расходы(8 525)(10 227)(7 819)
Прибыль (убыток) до налогообложения9 00411 7699 258
Текущий налог на прибыль(4 039)(4 263)(3 339)
в том числе постоянные налоговые обязательства (активы)2 1822 0281 731
Изменение отложенных налоговых обязательств(0)(0)(256)
Изменение отложенных налоговых активов57(118)12
Прочее(10)(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)5 0127 3885 675

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------