Анализ финансового состояния АО «Дальтрансгаз» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
пишите сообщение автору:
здесь или здесь

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика АО «Дальтрансгаз»

АО «Дальтрансгаз» действует с 4 июля 2000 г.

ИНН 6500000930, ОГРН 1032700295650, ОКПО 54545960.

Основным видом деятельности является «Транспортирование по трубопроводам газа».

Адрес: 680509, Хабаровский край, Хабаровский район, село Ильинка, Солнечная улица, 1.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса АО «Дальтрансгаз»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса АО «Дальтрансгаз»

Рисунок 3 – Структура активов АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса АО «Дальтрансгаз»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности АО «Дальтрансгаз»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости АО «Дальтрансгаз» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости АО «Дальтрансгаз» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии АО «Дальтрансгаз»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов АО «Дальтрансгаз»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности АО «Дальтрансгаз»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности АО «Дальтрансгаз»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Эффект финансового рычага АО «Дальтрансгаз» по европейской модели

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности АО «Дальтрансгаз»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса АО «Дальтрансгаз»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства АО «Дальтрансгаз» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния АО «Дальтрансгаз» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния АО «Дальтрансгаз» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния АО «Дальтрансгаз» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. АО «Дальтрансгаз» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности АО «Дальтрансгаз» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства9 850 8619 124 0348 433 0737 732 419
Отложенные налоговые активы597 575532 027460 241379 818
Прочие внеоборотные активы7 8327 0854 873984
Всего по разделу 110 456 2689 663 1468 898 1878 113 221
2. Оборотные активы
Запасы62 93862 06161 75264 434
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям67000
краткосрочная дебиторская задолженность244 109250 676239 179264 773
Денежные средства и денежные эквиваленты840 995539 619663 165727 403
Прочие оборотные активы77158482 023
Всего по разделу 21 148 186852 514964 1441 058 633
Баланс11 604 45410 515 6609 862 3319 171 854
3. Капитал и резервы
Уставный капитал5 935 3215 935 3215 935 3215 935 321
Переоценка внеоборотных активов5 021 5315 021 5315 021 2445 020 723
Добавочный капитал (без переоценки)349 888349 888349 888349 888
Резервный капитал21 68326 15634 54846 354
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(3 184 253)(3 020 903)(2 792 872)(2 500 960)
Всего по разделу 38 144 1708 311 9938 548 1298 851 326
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства152 618143 290134 281124 590
Итого по разделу 4152 618143 290134 281124 590
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства3 132 5151 898 7821 005 5850
Кредиторская задолженность168 143153 712166 730189 973
Оценочные обязательства7 0087 8837 6065 965
Всего по разделу 53 307 6662 060 3771 179 921195 938
Баланс11 604 45410 515 6609 862 3319 171 854

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 558 7401 604 4261 645 386
Себестоимость(1 088 966)(1 093 646)(1 116 958)
Валовая прибыль (убыток)469 774510 780528 428
Управленческие расходы(85 203)(88 494)(90 166)
Прибыль (убыток) от продаж384 571422 286438 262
Проценты к получению60 27339 37044 744
Проценты к уплате(151 404)(86 819)(27 037)
Прочие доходы2751 7224 104
Прочие расходы(7 086)(7 478)(7 321)
Прибыль (убыток) до налогообложения286 629369 081452 752
Текущий налог на прибыль(62 601)(132 869)(149 462)
Изменение отложенных налоговых обязательств9 009(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(64 056)(0)(0)
Прочее(1 158)(76)(93)
Чистая прибыль (убыток)167 823236 136303 197

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------