Анализ финансового состояния ООО «Воддорстрой» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Воддорстрой»

ООО «Воддорстрой» действует с 15 марта 1999 г.

ИНН 2115003788, ОГРН 1022102831277, ОКПО 49230912.

Основным видом деятельности является «Строительство автомобильных дорог и автомагистралей».

Адрес: Чувашия, Цивильский район, село Чурачики, улица Мелиораторов, 17.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Воддорстрой»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Воддорстрой»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Воддорстрой»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Воддорстрой»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Воддорстрой» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Воддорстрой» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Воддорстрой»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Воддорстрой»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Воддорстрой»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Воддорстрой»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Воддорстрой» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Воддорстрой»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Воддорстрой»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Воддорстрой» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Воддорстрой» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Воддорстрой» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Воддорстрой» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода оказалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Воддорстрой» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Воддорстрой» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства347 359369 026318 361378 643
Финансовые вложения0002 800
Прочие внеоборотные активы186154154154
Всего по разделу 1347 545369 180318 515381 597
2. Оборотные активы
Запасы66 03194 904112 616194 910
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям4000
краткосрочная дебиторская задолженность262 029333 225303 448349 244
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)374 232353 920324 918165 998
Денежные средства и денежные эквиваленты56 730133 657256 488118 193
Прочие оборотные активы1 9411 3204901 667
Всего по разделу 2760 967917 026997 960830 012
Баланс1 108 5121 286 2061 316 4751 211 609
3. Капитал и резервы
Уставный капитал15 14715 14715 14715 147
Добавочный капитал (без переоценки)10 80710 80710 80710 807
Резервный капитал510510510510
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)545 3371 093 8421 081 7781 061 498
Всего по разделу 3571 8011 120 3061 108 2421 087 962
4. Долгосрочные обязательства
Прочие обязательства06 6413 1920
Итого по разделу 406 6413 1920
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства0025 2000
Кредиторская задолженность476 120148 372168 718111 911
Оценочные обязательства60 59110 83711 12311 736
Прочие обязательства05000
Всего по разделу 5536 711159 259205 041123 647
Баланс1 108 5121 286 2061 316 4751 211 609

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 774 8132 026 1261 406 556
Себестоимость(1 503 542)(1 990 557)(1 365 072)
Валовая прибыль (убыток)271 27135 56941 484
Коммерческие расходы(4 620)(4 728)(4 486)
Прибыль (убыток) от продаж266 65130 84136 998
Проценты к уплате(5 574)(13 887)(5 048)
Прочие доходы146 01418 9158 032
Прочие расходы(56 453)(46 901)(30 930)
Прибыль (убыток) до налогообложения350 638(11 032)9 052
Текущий налог на прибыль(53 875)(0)(0)
Прочее(10 229)(1 701)(7 782)
Чистая прибыль (убыток)286 534(12 733)1 270

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------