Анализ финансового состояния ООО «Бета-Силикон» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Бета-Силикон»

ООО «Бета-Силикон» зарегистрировано 18 декабря 2003 г.

ИНН 5031055802, ОГРН 1035006125406, ОКПО 70442001.

Основным видом деятельности является «Производство красок и лаков на основе полимеров».

Адрес: 142402, Московская область, Ногинск город, улица Ильича, промплощадка 1-2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Бета-Силикон»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Бета-Силикон»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Бета-Силикон»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Бета-Силикон»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Бета-Силикон» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Бета-Силикон» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Бета-Силикон»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Бета-Силикон»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Бета-Силикон»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Бета-Силикон»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Бета-Силикон»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Бета-Силикон»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Бета-Силикон» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Бета-Силикон» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Бета-Силикон» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Бета-Силикон» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Бета-Силикон» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Бета-Силикон» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Основные средства278286188141
Всего по разделу 1278286188141
2. Оборотные активы
Запасы23 57230 21638 63643 290
краткосрочная дебиторская задолженность27 74729 34241 07332 883
Денежные средства и денежные эквиваленты4 4932 8992 5753 677
Прочие оборотные активы22222222
Всего по разделу 255 83462 47982 30679 872
Баланс56 11262 76582 49480 013
3. Капитал и резервы
Уставный капитал40404040
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)7 21415 60018 31222 485
Всего по разделу 37 25415 64018 35222 525
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства21 00021 00021 00021 000
Итого по разделу 421 00021 00021 00021 000
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность27 85826 12543 14236 488
Всего по разделу 527 85826 12543 14236 488
Баланс56 11262 76582 49480 013

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка130 427166 872152 373
Себестоимость(106 049)(138 823)(125 207)
Валовая прибыль (убыток)24 37828 04927 166
Управленческие расходы(20 701)(24 097)(22 392)
Прибыль (убыток) от продаж3 6773 9524 774
Прочие доходы9511 6411 569
Прочие расходы(917)(2 202)(2 170)
Прибыль (убыток) до налогообложения3 7113 3914 173
Текущий налог на прибыль(742)(0)(0)
Прочее(0)(679)(835)
Чистая прибыль (убыток)2 9692 7123 338

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------