Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Татнефтепром» (ИНН 1644009854)
- Анализ финансового состояния АО «Чукотэнерго» (ИНН 8700000339)
- Анализ финансового состояния АО «Карболит» (ИНН 5034050168)
- Анализ финансового состояния АО «Калининградгеофизика» (АО «КГФ») (ИНН 3903010816)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
Анализ финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» (2017-2019 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «ТД «Электротехмонтаж»
ООО «ТД «Электротехмонтаж» зарегистрировано 20 февраля 2014 г.
ИНН 7804526950, ОГРН 1147847063638, ОКПО 34384360.
Основным видом деятельности является «Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами».
Адрес: 191015, город Санкт-Петербург, Фуражный переулок, дом 3 литер к, помещение 14н, 15н, комната 18.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон
Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ТД «Электротехмонтаж» по европейской модели
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Лисса
Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Спрингейта
Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
- 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «ТД «Электротехмонтаж» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2017 | На 31.12.2017 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Нематериальные активы | 0 | 0 | 0 | 1 868 |
Основные средства | 5 959 | 9 783 | 392 706 | 432 947 |
Всего по разделу 1 | 5 959 | 9 783 | 392 706 | 434 815 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 77 | 5 425 | 7 404 196 | 7 764 340 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 544 | 3 | 1 543 | 822 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 5 872 779 | 8 511 393 | 10 779 116 | 19 751 306 |
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) | 316 408 | 319 581 | 5 044 162 | 4 179 188 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 840 880 | 480 436 | 708 054 | 641 255 |
Прочие оборотные активы | 5 287 | 7 082 | 26 968 | 60 561 |
Всего по разделу 2 | 7 035 975 | 9 323 920 | 23 964 039 | 32 397 472 |
Баланс | 7 041 934 | 9 333 703 | 24 356 745 | 32 832 287 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 10 | 10 | 206 | 194 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1 346 349 | 2 269 547 | 14 550 172 | 16 077 467 |
Всего по разделу 3 | 1 346 359 | 2 269 557 | 14 550 378 | 16 077 661 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Прочие обязательства | 0 | 0 | 0 | 367 |
Итого по разделу 4 | 0 | 0 | 0 | 367 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 300 000 | 0 | 650 000 | 540 000 |
Кредиторская задолженность | 5 395 573 | 7 064 146 | 9 156 367 | 16 214 259 |
Прочие обязательства | 2 | 0 | 0 | 0 |
Всего по разделу 5 | 5 695 575 | 7 064 146 | 9 806 367 | 16 754 259 |
Баланс | 7 041 934 | 9 333 703 | 24 356 745 | 32 832 287 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2017 | 2018 | 2019 |
Выручка | 785 571 | 56 057 867 | 72 079 696 |
Себестоимость | (535 064) | (47 814 421) | (61 427 488) |
Валовая прибыль (убыток) | 250 507 | 8 243 446 | 10 652 208 |
Коммерческие расходы | (319 007) | (6 119 776) | (10 276 636) |
Управленческие расходы | (0) | (41) | (0) |
Прибыль (убыток) от продаж | (68 500) | 2 123 629 | 375 572 |
Проценты к получению | 8 202 | 6 609 | 4 366 |
Проценты к уплате | (0) | (38 475) | (92 105) |
Прочие доходы | 1 498 003 | 1 980 230 | 2 570 949 |
Прочие расходы | (65 954) | (368 975) | (571 306) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 1 371 751 | 3 703 018 | 2 287 476 |
Текущий налог на прибыль | 44 415 | (750 330) | (477 227) |
Прочее | (44 415) | (3) | (15) |
Чистая прибыль (убыток) | 1 371 751 | 2 952 685 | 1 810 234 |
----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------