Анализ финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «ТД «Электротехмонтаж»

ООО «ТД «Электротехмонтаж» зарегистрировано 20 февраля 2014 г.

ИНН 7804526950, ОГРН 1147847063638, ОКПО 34384360.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая производственным электротехническим оборудованием, машинами, аппаратурой и материалами».

Адрес: 191015, город Санкт-Петербург, Фуражный переулок, дом 3 литер к, помещение 14н, 15н, комната 18.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «ТД «Электротехмонтаж» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «ТД «Электротехмонтаж»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «ТД «Электротехмонтаж» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода баланс компании оставался преимущественно ликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. Компания по состоянию на конец анализируемого периода испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала на конец анализируемого периода (на 31.12.2019) компания оказалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «ТД «Электротехмонтаж» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «ТД «Электротехмонтаж» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы0001 868
Основные средства5 9599 783392 706432 947
Всего по разделу 15 9599 783392 706434 815
2. Оборотные активы
Запасы775 4257 404 1967 764 340
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям54431 543822
краткосрочная дебиторская задолженность5 872 7798 511 39310 779 11619 751 306
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)316 408319 5815 044 1624 179 188
Денежные средства и денежные эквиваленты840 880480 436708 054641 255
Прочие оборотные активы5 2877 08226 96860 561
Всего по разделу 27 035 9759 323 92023 964 03932 397 472
Баланс7 041 9349 333 70324 356 74532 832 287
3. Капитал и резервы
Уставный капитал1010206194
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)1 346 3492 269 54714 550 17216 077 467
Всего по разделу 31 346 3592 269 55714 550 37816 077 661
4. Долгосрочные обязательства
Прочие обязательства000367
Итого по разделу 4000367
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства300 0000650 000540 000
Кредиторская задолженность5 395 5737 064 1469 156 36716 214 259
Прочие обязательства2000
Всего по разделу 55 695 5757 064 1469 806 36716 754 259
Баланс7 041 9349 333 70324 356 74532 832 287

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка785 57156 057 86772 079 696
Себестоимость(535 064)(47 814 421)(61 427 488)
Валовая прибыль (убыток)250 5078 243 44610 652 208
Коммерческие расходы(319 007)(6 119 776)(10 276 636)
Управленческие расходы(0)(41)(0)
Прибыль (убыток) от продаж(68 500)2 123 629375 572
Проценты к получению8 2026 6094 366
Проценты к уплате(0)(38 475)(92 105)
Прочие доходы1 498 0031 980 2302 570 949
Прочие расходы(65 954)(368 975)(571 306)
Прибыль (убыток) до налогообложения1 371 7513 703 0182 287 476
Текущий налог на прибыль44 415(750 330)(477 227)
Прочее(44 415)(3)(15)
Чистая прибыль (убыток)1 371 7512 952 6851 810 234

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------