Анализ финансового состояния ООО «Алтайхолод» (2017-2019 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2017-2019 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Алтайхолод»

ООО «Алтайхолод» действует с 3 мая 2000 г.

ИНН 2221003500, ОГРН 1022200918002, ОКПО 01443774.

Основным видом деятельности является «Производство мороженого».

Адрес: 656011, Алтайский край, город Барнаул, улица Бехтерева, 2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Алтайхолод»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Алтайхолод»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Алтайхолод»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Алтайхолод»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Алтайхолод» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Алтайхолод» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Алтайхолод»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Алтайхолод»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Алтайхолод»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Алтайхолод»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Алтайхолод» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Алтайхолод»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Алтайхолод»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Алтайхолод» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Алтайхолод» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Алтайхолод» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Алтайхолод» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Алтайхолод» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку компания стала работать убыточно.

Данные из отчетности ООО «Алтайхолод» за 2017-2019 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2017На 31.12.2017На 31.12.2018На 31.12.2019
1. Внеоборотные активы
Нематериальные активы08 7407 7956 851
Основные средства662 780605 810464 741454 811
Финансовые вложения4444
Отложенные налоговые активы20 16323 94627 27028 135
Всего по разделу 1682 947638 500499 810489 801
2. Оборотные активы
Запасы291 362323 213386 816492 361
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям29000
краткосрочная дебиторская задолженность12 41510 7166 47123 058
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)34 2000032 000
Денежные средства и денежные эквиваленты1 0476881 3051 182
Всего по разделу 2339 053334 617394 592548 601
Баланс1 022 000973 117894 4021 038 402
3. Капитал и резервы
Уставный капитал3 4143 4143 4143 414
Переоценка внеоборотных активов16 99416 99416 99416 994
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)269 731291 377313 230302 454
Всего по разделу 3290 139311 785333 638322 862
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства190 84400250 000
Отложенные налоговые обязательства38 80140 59842 93847 580
Итого по разделу 4229 64540 59842 938297 580
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства430 116555 799429 424320 398
Кредиторская задолженность72 10064 93588 40297 562
Всего по разделу 5502 216620 734517 826417 960
Баланс1 022 000973 117894 4021 038 402

Данные отчета о финансовых результатах за 2017-2019 гг. (тыс. руб.)

Показатели201720182019
Выручка1 700 4121 757 8661 509 916
Себестоимость(1 520 111)(1 472 952)(1 396 009)
Валовая прибыль (убыток)180 301284 914113 907
Управленческие расходы(23 527)(21 604)(30 997)
Прибыль (убыток) от продаж156 774263 31082 910
Доходы от участия в других организациях209419558
Проценты к получению971(0)(0)
Проценты к уплате(43 979)(30 596)(35 656)
Прочие доходы209 43043 73437 247
Прочие расходы(287 459)(240 407)(91 929)
Прибыль (убыток) до налогообложения35 94636 460(6 870)
Текущий налог на прибыль(12 778)(13 468)(3 904)
Изменение отложенных налоговых обязательств(1 797)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов3 784(0)(0)
Прочее(3 509)(1 139)(2)
Чистая прибыль (убыток)21 64621 853(10 776)

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб.
Оплата после ознакомления с демонстрационной версией работы
Форма заказа

----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов можно дополнительно заказать
раздел "Технико-экономические показатели (ТЭП)" (пример),
а также анализ по консолидированной отчетности (пример демо-версии)
Подробности в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------