Анализ финансового состояния ООО «Южное ААА» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Южное ААА»

ООО «Южное ААА» зарегистрировано 7 июня 2005 г.

ИНН 2341012024, ОГРН 1052323068566, ОКПО 77240217.

Основным видом деятельности является «Выращивание семечковых и косточковых культур».

Адрес: 353743, Краснодарский край, Ленинградский район, станица Ленинградская, Красная улица, 111.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Южное ААА»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Южное ААА»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Южное ААА» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Южное ААА»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Южное ААА»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Южное ААА» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Южное ААА» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Южное ААА»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Южное ААА»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Южное ААА»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Южное ААА»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Таблица 14 – Эффект финансового рычага ООО «Южное ААА» по европейской модели

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 15 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Южное ААА»

Таблица 16 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Южное ААА»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью модели Лисса

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью модели Спрингейта

Таблица 23 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 26 – Оценка вероятности банкротства ООО «Южное ААА» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 27 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Южное ААА» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 29 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Южное ААА» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 31 – Оценка финансового состояния ООО «Южное ААА» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 32 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода проблемы с обеспечением приемлемого уровня ликвидности баланса присутствовали, но не носили критический характер. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания оставалась платежеспособной.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово устойчивой.
  • 4. ООО «Южное ААА» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании повысилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать больше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании повысилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить больше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Южное ААА» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства101 297138 518199 295276 889
Прочие внеоборотные активы64 055143 923190 042264 998
Всего по разделу 1165 352282 441389 337541 887
2. Оборотные активы
Запасы315 257313 688369 854378 276
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям001586 091
краткосрочная дебиторская задолженность101 54899 05555 53146 712
Денежные средства и денежные эквиваленты9 53110 0618 85611 576
Прочие оборотные активы50852 6813 343
Всего по разделу 2426 844422 809437 080445 998
Баланс592 196705 250826 417987 885
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)463 700524 547597 179816 645
Всего по разделу 3463 710524 557597 189816 655
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства15 000020 0000
Прочие обязательства0054 5754 593
Итого по разделу 415 000074 5754 593
5. Краткосрочные обязательства
Заемные средства17 38153 22819 68515 519
Кредиторская задолженность91 069121 386130 716147 479
Оценочные обязательства5 0366 0794 2523 639
Всего по разделу 5113 486180 693154 653166 637
Баланс592 196705 250826 417987 885

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка411 118370 401548 901
Себестоимость(307 944)(213 048)(266 672)
Валовая прибыль (убыток)103 174157 353282 229
Коммерческие расходы(62 660)(63 646)(67 325)
Прибыль (убыток) от продаж40 51493 707214 904
Проценты к получению24759118
Проценты к уплате(839)(250)(145)
Прочие доходы64 07524 39263 173
Прочие расходы(39 434)(41 753)(53 961)
Прибыль (убыток) до налогообложения64 56376 155224 089
Прочее(3 716)(3 523)(4 623)
Чистая прибыль (убыток)60 84772 632219 466

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------