Новые работы по финансовому анализу
- Анализ финансового состояния АО «Татнефтепром» (ИНН 1644009854)
- Анализ финансового состояния АО «Чукотэнерго» (ИНН 8700000339)
- Анализ финансового состояния АО «Карболит» (ИНН 5034050168)
- Анализ финансового состояния АО «Калининградгеофизика» (АО «КГФ») (ИНН 3903010816)
- Анализ финансового состояния ПАО «Московская кондитерская фабрика «Красный Октябрь» (ПАО «Красный Октябрь») (ИНН 7706043263)
Анализ финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» (2018-2020 гг.) + демо
по данной работе или Вы хотите изучить ДЕМО-версию (при ее отсутствии на сайте), или требуется аналогичная работа по другой компании (банку), или по другому периоду (по мере выхода отчетности), напишите сообщение автору. |
Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)
Содержание работы
Общая характеристика ООО «Найк Ритэйл»
ООО «Найк Ритэйл» зарегистрировано 25 декабря 2008 г.
ИНН 7728679976, ОГРН 5087746673042, ОКПО 89618454.
Основным видом деятельности является «Торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды».
Адрес: 117485, город Москва, улица Обручева, 30/1 стр.2.
Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании
Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей
Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Найк Ритэйл»
Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса
Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Найк Ритэйл»
Рисунок 3 – Структура активов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 (%)
Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг. (%)
Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса
Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Найк Ритэйл»
Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Раздел 5. Анализ платежеспособности компании
Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Найк Ритэйл»
Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании
Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Найк Ритэйл» с помощью абсолютных показателей
Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Найк Ритэйл» с помощью относительных показателей
Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании
Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Найк Ритэйл»
Раздел 7. Анализ финансовых результатов
Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Найк Ритэйл»
Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.
Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»
Раздел 8. Анализ деловой активности компании
Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Найк Ритэйл»
Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании
Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Найк Ритэйл»
Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса
Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Найк Ритэйл»
Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Найк Ритэйл»
Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью двухфакторной модели Альтмана
Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.
Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.
Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Лисса
Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера
Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Спрингейта
Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей
Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью российской (иркутской) R-модели
Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели О.П. Зайцевой
Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова
Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой
Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой
Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Г.В. Савицкой
Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели М.А. Федотовой
Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей
Выводы
- 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
- 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
- 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
- 4. ООО «Найк Ритэйл» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
- 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
- 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.
Данные из отчетности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа
Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | На 01.01.2018 | На 31.12.2018 | На 31.12.2019 | На 31.12.2020 |
1. Внеоборотные активы | ||||
Основные средства | 572 080 | 459 997 | 301 918 | 257 027 |
Отложенные налоговые активы | 25 314 | 30 617 | 28 332 | 44 871 |
Прочие внеоборотные активы | 4 489 | 2 819 | 1 641 | 1 889 |
Всего по разделу 1 | 601 883 | 493 433 | 331 891 | 303 787 |
2. Оборотные активы | ||||
Запасы | 822 739 | 808 853 | 747 706 | 708 512 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 47 473 | 34 225 | 14 615 | 124 702 |
краткосрочная дебиторская задолженность | 73 228 | 77 222 | 118 153 | 65 298 |
Денежные средства и денежные эквиваленты | 93 946 | 320 530 | 186 941 | 225 071 |
Всего по разделу 2 | 1 037 386 | 1 240 830 | 1 067 415 | 1 123 583 |
Баланс | 1 639 269 | 1 734 263 | 1 399 306 | 1 427 370 |
3. Капитал и резервы | ||||
Уставный капитал | 10 | 10 | 10 | 10 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | (29 546) | (4 025) | 40 536 | 53 790 |
Всего по разделу 3 | -29 536 | -4 015 | 40 546 | 53 800 |
4. Долгосрочные обязательства | ||||
Заемные средства | 21 983 | 23 809 | 0 | 0 |
Итого по разделу 4 | 21 983 | 23 809 | 0 | 0 |
5. Краткосрочные обязательства | ||||
Кредиторская задолженность | 1 635 171 | 1 701 693 | 1 346 343 | 1 363 179 |
Оценочные обязательства | 11 651 | 12 776 | 12 417 | 10 391 |
Всего по разделу 5 | 1 646 822 | 1 714 469 | 1 358 760 | 1 373 570 |
Баланс | 1 639 269 | 1 734 263 | 1 399 306 | 1 427 370 |
Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)
Показатели | 2018 | 2019 | 2020 |
Выручка | 4 623 915 | 5 014 292 | 3 213 129 |
Себестоимость | (3 050 871) | (3 509 544) | (1 989 137) |
Валовая прибыль (убыток) | 1 573 044 | 1 504 748 | 1 223 992 |
Коммерческие расходы | (1 157 682) | (1 161 802) | (946 972) |
Управленческие расходы | 1 | 1 | (0) |
Прибыль (убыток) от продаж | 415 363 | 342 947 | 277 020 |
Проценты к получению | 1 013 | 5 829 | 1 738 |
Проценты к уплате | (1 826) | (493) | (750) |
Прочие доходы | 64 527 | 132 086 | 71 113 |
Прочие расходы | (372 727) | (351 612) | (275 441) |
Прибыль (убыток) до налогообложения | 106 350 | 128 757 | 73 680 |
Текущий налог на прибыль | (86 133) | (84 195) | (60 426) |
Изменение отложенных налоговых активов | 5 303 | (0) | (0) |
Чистая прибыль (убыток) | 25 520 | 44 562 | 13 254 |
----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:
Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------