Анализ финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Найк Ритэйл»

ООО «Найк Ритэйл» зарегистрировано 25 декабря 2008 г.

ИНН 7728679976, ОГРН 5087746673042, ОКПО 89618454.

Основным видом деятельности является «Торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды».

Адрес: 117485, город Москва, улица Обручева, 30/1 стр.2.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Найк Ритэйл»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Найк Ритэйл»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Найк Ритэйл»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Найк Ритэйл»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Найк Ритэйл» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Найк Ритэйл» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Найк Ритэйл»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Найк Ритэйл»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Найк Ритэйл»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Найк Ритэйл»

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 13 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Найк Ритэйл»

Таблица 14 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Найк Ритэйл»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 15 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Лисса

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Спрингейта

Таблица 21 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 22 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 25 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 26 – Оценка финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 28 – Оценка финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Найк Ритэйл» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 30 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась в целом стабильной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Найк Ритэйл» работало, получая положительный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Найк Ритэйл» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства572 080459 997301 918257 027
Отложенные налоговые активы25 31430 61728 33244 871
Прочие внеоборотные активы4 4892 8191 6411 889
Всего по разделу 1601 883493 433331 891303 787
2. Оборотные активы
Запасы822 739808 853747 706708 512
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям47 47334 22514 615124 702
краткосрочная дебиторская задолженность73 22877 222118 15365 298
Денежные средства и денежные эквиваленты93 946320 530186 941225 071
Всего по разделу 21 037 3861 240 8301 067 4151 123 583
Баланс1 639 2691 734 2631 399 3061 427 370
3. Капитал и резервы
Уставный капитал10101010
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)(29 546)(4 025)40 53653 790
Всего по разделу 3-29 536-4 01540 54653 800
4. Долгосрочные обязательства
Заемные средства21 98323 80900
Итого по разделу 421 98323 80900
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность1 635 1711 701 6931 346 3431 363 179
Оценочные обязательства11 65112 77612 41710 391
Всего по разделу 51 646 8221 714 4691 358 7601 373 570
Баланс1 639 2691 734 2631 399 3061 427 370

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка4 623 9155 014 2923 213 129
Себестоимость(3 050 871)(3 509 544)(1 989 137)
Валовая прибыль (убыток)1 573 0441 504 7481 223 992
Коммерческие расходы(1 157 682)(1 161 802)(946 972)
Управленческие расходы11(0)
Прибыль (убыток) от продаж415 363342 947277 020
Проценты к получению1 0135 8291 738
Проценты к уплате(1 826)(493)(750)
Прочие доходы64 527132 08671 113
Прочие расходы(372 727)(351 612)(275 441)
Прибыль (убыток) до налогообложения106 350128 75773 680
Текущий налог на прибыль(86 133)(84 195)(60 426)
Изменение отложенных налоговых активов5 303(0)(0)
Чистая прибыль (убыток)25 52044 56213 254

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------