Анализ финансового состояния ООО «Дальвагоноремонт» (2018-2020 гг.) + демо

Форма заказа

Если у Вас появились вопросы
по данной работе
или Вы хотите изучить ДЕМО-версию
(при ее отсутствии на сайте),
или требуется аналогичная работа
по другой компании (банку),
или по другому периоду
(по мере выхода отчетности),
напишите сообщение автору.

Загрузить демо-версию (2018-2020 гг.)

Содержание работы

Общая характеристика ООО «Дальвагоноремонт»

ООО «Дальневосточная вагоноремонтная компания» (ООО «Дальвагоноремонт») зарегистрировано 12 мая 2008 г.

ИНН 7702673970, ОГРН 1087746624646, ОКПО 86434630.

Основным видом деятельности является «Деятельность железнодорожного транспорта: междугородные и международные пассажирские перевозки».

Адрес: 107045, город Москва, переулок Большой Головин, 21.

Раздел 1. Общая характеристика показателей бухгалтерского баланса компании

Таблица 1 – Анализ внутрибалансовых связей

Раздел 2. Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 2 – Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Дальвагоноремонт»

Рисунок 1 – Динамика стоимости внеоборотных и оборотных активов ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 2 – Динамика собственного и заемного капитала ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Раздел 3. Вертикальный анализ бухгалтерского баланса

Таблица 3 – Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ООО «Дальвагоноремонт»

Рисунок 3 – Структура активов ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 (%)

Рисунок 4 – Структура источников имущества ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг. (%)

Раздел 4. Анализ ликвидности бухгалтерского баланса

Таблица 4 – Анализ ликвидности баланса ООО «Дальвагоноремонт»

Рисунок 5 – Соотношение наиболее ликвидных активов и наиболее срочных обязательств ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 6 – Соотношение быстро реализуемых активов и краткосрочных пассивов ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 7 – Соотношение медленно реализуемых активов и долгосрочных пассивов ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 8 – Соотношение трудно реализуемых активов и постоянных пассивов ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Раздел 5. Анализ платежеспособности компании

Таблица 5 – Анализ показателей платежеспособности ООО «Дальвагоноремонт»

Рисунок 9 – Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 10 – Динамика коэффициента критической (промежуточной) ликвидности ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 11 – Динамика коэффициента текущей ликвидности ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 12 – Динамика коэффициента общей ликвидности ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Раздел 6. Анализ финансовой устойчивости компании

Таблица 6 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Дальвагоноремонт» с помощью абсолютных показателей

Таблица 7 – Анализ финансовой устойчивости ООО «Дальвагоноремонт» с помощью относительных показателей

Таблица 8 – Расчет стоимости чистых активов компании

Рисунок 13 – Динамика коэффициента автономии ООО «Дальвагоноремонт»

Раздел 7. Анализ финансовых результатов

Таблица 9 – Анализ финансовых результатов ООО «Дальвагоноремонт»

Рисунок 14 – Динамика валового финансового результата и финансового результата от продаж ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Рисунок 15 – Динамика финансового результата до налогообложения и чистого финансового результата ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг.

Таблица 10 – Проверка соблюдения критериев «золотого правила экономики»

Раздел 8. Анализ деловой активности компании

Таблица 11 – Показатели деловой активности ООО «Дальвагоноремонт»

Раздел 9. Анализ рентабельности работы компании

Таблица 12 – Анализ показателей рентабельности ООО «Дальвагоноремонт»

Таблица 13 – Анализ рентабельности собственного капитала по модели Дюпон

Раздел 10. Анализ удовлетворительности структуры баланса

Таблица 14 – Оценка состояния текущей платежеспособности ООО «Дальвагоноремонт»

Таблица 15 – Оценка удовлетворительности структуры баланса ООО «Дальвагоноремонт»

Раздел 11. Анализ вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Таблица 16 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью двухфакторной модели Альтмана

Таблица 17 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1968 г.

Таблица 18 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью пятифакторной модели Альтмана 1983 г.

Таблица 19 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели Лисса

Таблица 20 – Оценка вероятности банкротства с помощью модели Таффлера

Таблица 21 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели Спрингейта

Таблица 22 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью зарубежных моделей

Раздел 12. Анализ вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Таблица 23 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью российской (иркутской) R-модели

Таблица 24 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели О.П. Зайцевой

Таблица 25 – Оценка вероятности банкротства ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели Р.С. Сайфуллина и Г.Г. Кадыкова

Таблица 26 – Группировка показателей – критериев оценки финансового состояния по методике Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 27 – Оценка финансового состояния ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой

Таблица 28 – Модель Г.В. Савицкой

Таблица 29 – Оценка финансового состояния ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели Г.В. Савицкой

Таблица 30 – Оценка финансового состояния ООО «Дальвагоноремонт» с помощью модели М.А. Федотовой

Таблица 31 – Систематизация результатов оценки вероятности банкротства с помощью отечественных моделей

Выводы

  • 1. Характеризуя состояние ликвидности, можно сделать вывод, что баланс компании на протяжении анализируемого периода оставался преимущественно неликвидным. При этом динамика состояния ликвидности баланса являлась преимущественно положительной.
  • 2. На протяжении анализируемого периода компания испытывала проблемы с обеспечением платежеспособности.
  • 3. По критерию наличия собственного капитала компания на протяжении анализируемого периода оставалась финансово неустойчивой.
  • 4. ООО «Дальвагоноремонт» работало, получая в разные периоды и положительный, и отрицательный чистый финансовый результат.
  • 5. Деловая активность компании снизилась, поскольку ее активы, капитал и обязательства за анализируемый период стали делать меньше оборотов.
  • 6. Эффективность работы компании снизилась, поскольку каждый рубль, вложенный в активы, за анализируемый период стал приносить меньше прибыли.

Данные из отчетности ООО «Дальвагоноремонт» за 2018-2020 гг., использованные для проведения финансового анализа

Данные бухгалтерского баланса за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

ПоказателиНа 01.01.2018На 31.12.2018На 31.12.2019На 31.12.2020
1. Внеоборотные активы
Основные средства151 523158 716117 780107 251
Доходные вложения в материальные активы197 367157 15793 61940 308
Финансовые вложения117 319106 616049 403
Отложенные налоговые активы6 8861 1642 3201 151
Всего по разделу 1473 095423 653213 719198 113
2. Оборотные активы
Запасы44 42048 56745 12732 378
краткосрочная дебиторская задолженность70 762136 490223 173250 090
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)12 2018 3418 04483 288
Денежные средства и денежные эквиваленты5 1763 3911321
Прочие оборотные активы15194 5474 508
Всего по разделу 2132 574196 808280 904370 285
Баланс605 669620 461494 623568 398
3. Капитал и резервы
Уставный капитал186 000186 000186 000186 000
Резервный капитал4 0574 0574 0574 057
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)8 58537 7587 27627 336
Всего по разделу 3198 642227 815197 333217 393
4. Долгосрочные обязательства
Отложенные налоговые обязательства07 2233832 976
Прочие обязательства144 900144 90000
Итого по разделу 4144 900152 1233832 976
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность256 205234 035287 239337 581
Доходы будущих периодов003 8543 788
Оценочные обязательства5 9226 4885 8146 660
Всего по разделу 5262 127240 523296 907348 029
Баланс605 669620 461494 623568 398

Данные отчета о финансовых результатах за 2018-2020 гг. (тыс. руб.)

Показатели201820192020
Выручка609 932539 600395 529
Себестоимость(458 040)(499 925)(393 894)
Валовая прибыль (убыток)151 89239 6751 635
Коммерческие расходы(94 964)(34 111)(19 554)
Управленческие расходы(54 594)(52 362)(59 851)
Прибыль (убыток) от продаж2 334(46 798)(77 770)
Проценты к получению2507028
Прочие доходы139 596427 075192 116
Прочие расходы(94 679)(421 469)(82 661)
Прибыль (убыток) до налогообложения47 501(41 122)31 713
Текущий налог на прибыль(3 982)5 809(10 900)
Изменение отложенных налоговых обязательств(5 516)(0)(0)
Изменение отложенных налоговых активов(194)(0)(0)
Прочее(8 636)4 831(753)
Чистая прибыль (убыток)29 173(30 482)20 060

----------------------------------------------------------------------------------
Стоимость любого раздела - 50 руб. или вся работа за 500 руб. (с 1 по 12 разделы).
----------------------------------------------------------------------------------
При необходимости возможен пересчет показателей финансового анализа в млн. руб.
----------------------------------------------------------------------------------
Детальный набор показателей и методики расчетов, использованные в работах за 2019-2021 гг., можно увидеть в примерах:

----------------------------------------------------------------------------------
При наличии данных для расчетов (обычно это форма №5, т.е. пояснения к балансу и отчету о финансовых результатах) можно дополнительно заказать следующие разделы:
13. Анализ технико-экономических показателей (ТЭП).
14. Оптимизация баланса с точки зрения платежеспособности и финансовой устойчивости.
15. Анализ денежных потоков компании с помощью прямого метода.
16. Анализ денежных потоков компании с помощью косвенного метода. Коэффициентный метод анализа денежных потоков.
17. Анализ наличия и состояния основных средств.
18. Анализ движения и структуры основных средств.
19. Анализ эффективности использования основных средств.
20. Анализ наличия, динамики и структуры оборотных активов.
21. Анализ эффективности использования оборотных активов.
22. Анализ динамики, структуры и источников финансирования запасов.
23. Анализ эффективности использования запасов.
24. Анализ дебиторской задолженности.
25. Анализ кредиторской задолженности.
26. Анализ соотношения дебиторской и кредиторской задолженности.
27. Анализ безубыточности.
Подробное содержание, необходимую для анализа информацию и стоимость разделов можно увидеть здесь:

Все вопросы в переписке.
----------------------------------------------------------------------------------